Resultados Obtenidos
Hotel del Bosque Nuboso Monteverde S.A.
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Hotel del Bosque Nuboso Monteverde S.A.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
HOTEL DEL BOSQUE NUBOSO MONTEVERDE, S.A. | MONTO EXPRESADO EN COLONES (¢) AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2026
ACTIVO CORRIENTE
| Efectivo en caja | 1,976,933 (0.1%) |
| Efectivo en bancos | 107,374,734 (7.6%) |
| Inversiones transitorias | 53,664,864 (3.8%) |
| Cuentas por cobrar | 45,910,399 (3.2%) |
| Impuestos | 53,724,045 (3.8%) |
| Inventarios | 96,742,088 (6.8%) |
| Gastos pagados por adelantado | 6,681,444 (0.5%) |
| Total Activo Corriente | 366,074,508 (25.9%) |
ACTIVO NO CORRIENTE
| Edificios | 735,840,219 (52.0%) |
| Mobiliario y equipo | 131,927,740 (9.3%) |
| Vehículos | 99,640,012 (7.0%) |
| Maquinaria y equipo | 12,600,464 (0.9%) |
| Activo por derecho de uso - vehículo | 106,710,443 (7.5%) |
| Mejoras | 32,538,940 (2.3%) |
| Depreciación acumulada | -146,873,032 (-10.4%) |
| Obras en proceso | 74,746,946 (5.3%) |
| Otros activos, neto | 1,769,420 (0.1%) |
| Total Activo No Corriente | 1,048,901,151 (74.1%) |
| TOTAL ACTIVOS | 1,414,975,658 |
PASIVO CORRIENTE
| Cuentas por pagar | 7,784,770 (0.6%) |
| Cuentas por pagar socios y relacionados | 95,982,128 (6.8%) |
| Impuestos por pagar | 26,592,423 (1.9%) |
| Salarios, cargas sociales y retenciones | 20,226,986 (1.4%) |
| Provisiones laborales | 20,978,190 (1.5%) |
| Ingresos diferidos | 9,426,496 (0.7%) |
| Total Pasivo Corriente | 180,990,992 (12.8%) |
PASIVO NO CORRIENTE
| Deuda a largo plazo - Banco Nacional de Costa Rica | 42,037,307 (3.0%) |
| Deuda a largo plazo - Compañías relacionadas | 60,697,608 (4.3%) |
| Pasivo por arrendamiento (leasing) | 41,649,741 (2.9%) |
| Total Pasivo No Corriente | 144,384,656 (10.2%) |
PATRIMONIO
| Capital social | 20,000 (0.0%) |
| Aportes extraordinarios de capital | 205,723,910 (14.5%) |
| Reserva Legal | 4,000 (0.0%) |
| Utilidades no distrubidas | 887,417,392 (62.7%) |
| Resultado del período | -3,565,292 (-0.3%) |
| Total Patrimonio | 1,089,600,010 (77.0%) |
| TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO | 1,414,975,658 |
Resumen de Utilidades
Flujo general y rentabilidad neta
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Márgenes y Rentabilidad
| Indicador | Mensual (Septiembre) | % Mensual | Acumulado (YTD) | % Acumulado |
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Comportamiento y Márgenes Mensuales
Comportamiento mensual de resultados y márgenes sobre ingresos (Enero a Septiembre 2026)
COMPORTAMIENTO MENSUAL DE RESULTADOS (₡)
MÁRGENES MENSUALES (% DE INGRESOS)
Ingresos
Detalle de ingresos
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Participación de Ingresos
Desglose por Línea de Negocio
Presupuesto vs Real
Comparativa Real vs Presupuesto (₡)
Detalle de Desviaciones
| Canal / Concepto | Real (₡) | Presupuesto (₡) | Desviación (₡) | % Alcance |
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Costos de Venta
Costo de mercadería vendida y cortesías
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Participación de Costos
Desglose por Línea de Costo
Gastos Operativos
Desglose de gastos y principales cuentas operacionales (excluyendo Nómina)
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Participación de Gastos
Desglose por Línea de Gasto
Gastos de Nómina
Detalle de planillas, cargas sociales e incapacidades del personal
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Participación de Nómina
Desglose por Línea de Personal
Hallazgos Clave & Anomalías
Detalle de las cuentas con mayor desviación o impacto contable este mes
Pérdida Neta del Período
Los Gastos Totales (₡101.6 millones) y Costos Directos (₡6.4 millones) superaron los Ingresos (₡34.7 millones). Sin embargo, el 52.6% de esta pérdida proviene del cargo contable por depreciaciones (sin salida de efectivo).
Peso de Depreciaciones (No Monetario)
Representa el 38.0% del gasto total (superando incluso a la nómina), impulsado por Vehículos (₡32.7M), Edificios (₡10.8M) y Leasing (₡1.1M), con ajuste en Mobiliario (-₡6.6M). Excluyendo depreciaciones, el resultado sería de -₡34.7 millones.
Nómina y Personal Elevada
El rubro de personal asciende a más de ₡28.8 millones (28.4% del gasto total), consumiendo aproximadamente el 83% de los ingresos totales del mes. Es el principal desembolso real de efectivo.
Carga Operativa (Flujo de Efectivo)
Los rubros de Suministros (₡6.7 millones), Servicios (₡5.6 millones) y Mantenimiento (₡4.7 millones) acumulan ₡16.9 millones en gastos operativos. Sumados a la nómina, estos conceptos representan cerca del 132% de los ingresos percibidos.